备用金管理制度是指组织或单位为应对紧急情况、临时需求或不可预见的情况而设立的一种资金储备制度，其目的在于确保组织或单位能够及时应对突发情况，并保持正常的运营。以下是关于备用金管理制度的一些关键内容：
目的与范围：备用金管理制度的主要目的是加强各部门对备用金的管理，提高资金利用效率，并有效控制资金占用。其范围包括各部门人员用于日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用等的借用款项。
职责与分类：
财务部门负责备用金的审核、发放和收回。
各部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回。
总经理负责备用金的审批。
备用金是为保证日常临零支付而单独储备的现金。
管理要求：
设置批准制度：对哪些部门、哪些业务实施备用金管理，应建立规范的申请、批准制度。
定额管理制度：对批准使用备用金的部门，应根据需要事先核定一个科学合理的备用金定额。
日常管理责任制度：使用部门必须对备用金指定专人管理，并明确管理人员的各项责任，包括执行的现金管理制度、按规定的使用范围和开支权限使用、接受财会部门的管理及定期报帐等。
清查盘点制度：财会部门必须对备用金建立定期与不定期相结合的清查盘点，防止挪用或滥用，保证备用金的安全完整。
审查入帐制度：对备用金使用部门报销的所有票据，财会部门都应进行严格的审核后方能付款记账。
备用金借款与报销：各部门指定专人后，需到财务部门办理备用金借款手续。备用金管理人员对其部门使用的备用金，应采取用完即时报销的办法。报销时，经办人员需填写报销单，并按公司费用报销办法进行报销。备用金管理经办人需认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。
备用金管理制度的具体实施可能会因组织或单位的实际情况而有所不同，但总体上都应遵循专款专用、专人专账管理、不得挪用和贪污的原则。同时，该制度应定期进行评估和调整，以适应组织或单位的发展变化和外部环境的变化。
